Нині в Україні діє трирівнева пенсійна система. Один із рівнів — недержавне пенсійне забезпечення. Це добровільні накопичення, які людина формує самостійно, незалежно від держави. Як це працює, які є переваги та ризики — розповідають фахівчиня зі страхування Наталія Бубнова та помічниця адвоката Яна Кравець, а також ділиться досвідом сум'янка-вкладниця Лариса Матюшенко.
Три рівні пенсійної системи
Закон №1058 про загальнообов'язкове державне пенсійне забезпечення, що діє з 2004 року, визначає три рівні пенсійної системи.
- Перший — солідарна система. ЄСВЄдиний соціальний внесок не зберігається на персональному рахунку, а одразу йде на виплати пенсіонерам.
- Другий — накопичувальна система. Роботодавці мали б відраховувати частину ЄСВ окремо на індивідуальні пенсійні рахунки працівників, однак цей механізм досі не запрацював.
- Третій рівень — недержавне пенсійне забезпечення, добровільні накопичення поза державною системою. Регулює Закон №1057, прийнятий у 2003 році.
Що таке приватна пенсія
"Недержавна пенсія — як конструктор: вона повністю створюється людиною самостійно, відповідно до власних можливостей і потреб", — пояснює Наталія Бубнова, яка сама накопичує таку пенсію вже 8 років.
На відміну від державної, приватна пенсія не прив'язана до пенсійного віку. Людина сама визначає: коли починати накопичувати, скільки років відкладати, з якого моменту отримувати виплати та як довго. Наприклад, можна почати у 40 років, накопичувати до 60, а потім отримувати виплати ще 20 років.
Виплати можна отримувати щомісяця, раз на квартал, раз на пів року або раз на рік. Мінімальний термін отримання — 10 років, максимальний — довічно (до 100 років).
Де можна оформити
В Україні приватну пенсію можна оформити через два типи установ: недержавні пенсійні фонди або страхові компанії категорії "лайф" (страхування життя). Таких страхових компаній наразі дев'ять.
Ключова відмінність між ними — це гарантований інвестиційний дохід. У недержавних пенсійних фондах він не гарантований: якщо фонд не заробив, клієнт також нічого не отримує, а в разі збитку — втрачає разом із фондом. У страхових компаніях "лайф" гарантований відсоток є завжди. Зараз він становить 2% річних у гривні, а додатковий інвестиційний дохід за 2024 рік становив 12,53%. До повномасштабного вторгнення показники сягали 15–20%.
Кошти працюють за принципом складного відсотка — нараховуються не лише на внесені суми, а щороку на весь накопичений залишок. "Інвестори називають складний відсоток восьмим чудом світу", — зазначає Бубнова.
Щороку внесок індексується на 5%, що дозволяє зберегти купівельну спроможність накопичень.
Скільки вносити і що отримати
Мінімальний квартальний внесок — 5 тисяч гривень, однак розмір підбирається індивідуально. "Відштовхуємося не від мінімального, а від того, скільки людині комфортно", — каже Бубнова.
Є також варіант одноразового внеску — від 75 тисяч гривень.
Для наочності: людина, яка у 40 років починає вносити по 5 тисяч на квартал і накопичує 20 років, за цей період вкладе близько 661 тисячі гривень. При середній дохідності 13% річних до 60 років на рахунку накопичиться близько 6,5 мільйона гривень. У перший рік виплат щомісячна пенсія становитиме близько 8 745 гривень, а на 20-й рік — вже 70 817 гривень, оскільки залишок продовжує працювати і приносити дохід.
Умови договору та дострокове розірвання
Договір укладається мінімум на п'ять років. Перші три роки є обов'язковими для регулярних внесків — до закінчення цього терміну договір розірвати не можна. Якщо квартальний внесок не надійшов вчасно, є пільговий місяць для погашення. Якщо за три роки кошти так і не внесено і договір не відновлено — він анулюється, а сплачені кошти не повертаються.
Після трьох років умови стають гнучкішими. Суму внеску можна збільшувати з першого місяця, зменшувати — лише після закінчення трирічного строку. Договір можна розірвати в будь-який момент — повна сума повертається за мінусом податків. Часткового зняття коштів не передбачено, однак якщо внески вносилися наперед, авансовий залишок можна повернути.
Одноразові внески мають іншу умову: договір можна розірвати вже через рік після укладання.
Спадкування та вигодонабувач
Під час укладання договору обов'язково вказується вигодонабувач — людина, яка отримає кошти у разі смерті вкладника. Його можна змінювати протягом дії договору.
Якщо вкладник не дожив до початку виплат — спадкоємець отримує всі сплачені внески з нарахованими відсотками. Якщо виплати вже розпочалися, але людина не встигла отримати всі кошти — залишок виплачується одним платежем. Вигодонабувачу достатньо подати пакет документів (паспорт, ідентифікаційний код, свідоцтво про смерть, заяву), і компанія зобов'язана здійснити виплату протягом 10 днів — без нотаріального оформлення та шестимісячного очікування, як при звичайному спадкуванні.
Оподаткування
Під час накопичення кошти не оподатковуються. Коли починаються виплати, оподатковується лише 60% від інвестиційного доходу — "тіло" накопичень не чіпається. Для вкладників молодших за 18 або старших за 70 років оподаткування відсутнє взагалі.
Офіційно працевлаштовані за трудовою книжкою мають право щороку повертати податкову знижку в розмірі 18% від суми внесків відповідно до Податкового кодексу України.
Надійність та регулювання
Страхові компанії "лайф" регулює Національний банк України. За законом про страхування, ці компанії не можуть збанкрутувати у звичайному розумінні. Якщо компанія йде з ринку, вона або повертає клієнтам внески, або — як це відбувається в більшості випадків — її портфель клієнтів викупає інша компанія, і умови договорів зберігаються.
Серед відомих компаній на ринку — українська "Таслайф", польська PZU та американська MetLife. За наявними даними, MetLife наразі виходить з українського ринку, і її портфель може перейти до PZU.
Кожен клієнт має особистий кабінет, де відображається стан всіх договорів.
Правовий аспект
Помічниця адвоката правового об'єднання "Процес" Яна Кравець підтверджує законність цього інструменту. "Недержавна пенсія є на законодавчому рівні — відповідні нормативно-правові акти діють", — каже вона, посилаючись на Закон України про недержавне пенсійне забезпечення.
Перевагою приватної пенсії перед державною Кравець вважає відсутність судових спорів щодо перерахунків. "Сумський окружний адміністративний суд завалений справами про перерахунки державних пенсій, і судова практика Верховного Суду змінюється постійно. З недержавними пенсіями такої проблеми немає — все врегульовано договором", — пояснює вона.
Перед підписанням договору юристка радить перевірити рейтинг фонду або компанії на сайті Мінфіну, а сам договір показати фахівцю — адвокату або в центрі безоплатної правничої допомоги.
Досвід вкладниці
75-річна сум'янка Лариса Матюшенко оформила приватну пенсію 7 років тому, коли їй було 68 років. Вона уклала два договори на п'ять років і вже другий рік отримує виплати.
"Перший рік я отримувала щомісячно близько 400 гривень, зараз — близько 500. За перший рік щорічної виплати отримала близько 4 тисяч гривень", — розповідає Матюшенко. Виплати надходять на картку у визначений день.
"Єдине, про що шкодую, — що не зробила це раніше. Потрібно робити раніше, а не тоді, коли вже майже на пенсії", — каже вона.
Ситуація на Сумщині
За словами Наталії Бубнової, попит на консультації щодо недержавних пенсій зростає. За 2025 рік на Сумщині було укладено договорів на суму близько 16,5 мільйона гривень, за перші місяці 2026-го — вже понад 2,5 мільйона.
Найактивніші вкладники — люди віком 45+. Водночас оптимальним для початку накопичень є вік 25–30 років: саме тоді складний відсоток дає найбільший ефект на довгому горизонті.
Зростанню інтересу сприяли два чинники: українці, які виїхали за кордон і побачили, що приватне пенсійне накопичення там є нормою, та оцифрування трудових книжок, після якого люди вперше зайшли у свій кабінет на сайті Пенсійного фонду і виявили мізерні нарахування.
Загалом в Україні застраховано лише 10% населення, проте цей показник зростає: п'ять років тому він становив 4%.
Рішення про участь у недержавному пенсійному забезпеченні залишається добровільним. Цей інструмент існує окремо від обов'язкової солідарної системи й не замінює, а доповнює державну пенсію.
Читайте Суспільне у Telegram та WhatsApp
Дивіться нас у YouTube та TikTok
Долучайтесь до нашої спільноти у Viber та Facebook
Підписуйтеся на наш Instagram
